ÉTATS FINANCIERS
Aux administrateurs de Fonds Cogeco de développement d'émissions
Nous avons vérifié le bilan de Fonds Cogeco de développement d'émissions aux 31 août 1996 et 1995 et les états des résultats et du solde des fonds des exercices terminés à ces dates. La responsabilité de ces états financiers incombe à la direction du Fonds. Notre responsabilité consiste à exprimer une opinion sur ces états financiers en nous fondant sur nos vérifications.
Nos vérifications ont été effectuées conformément aux normes de vérification généralement reconnues. Ces normes exigent que la vérification soit planifiée et exécutée de manière à fournir un degré raisonnable de certitude quant à l'absence d,inexactitudes importantes dans les états financiers. La vérification comprend le contrôle par sondages des éléments probants à l'appui des montants et des autres éléments d,information fournis dans les états financiers. Elle comprend également l'évaluation des principes comptables suivis et des estimations importantes faites par la direction, ainsi qu,une appréciation de la présentation d'ensemble des états financiers. À notre avis, ces états financiers présentent fidèlement, à tous égards importants, la situation financière du Fonds aux 31 août 1996 et 1995 ainsi que les résultats de ses activités et l'évolution de sa situation financière pour les exercices terminés à ces dates selon les principes comptables généralement reconnus.
Samson Bélair/Deloitte & Touche
Comptables agréés
Le 19 novembre 1996
Charges Excédent des produits sur les charges 25,542 10,727
États des résultats
Exercices terminés les 31 août1996
SPACE
1995
Produits
Intérêts et dividendes
Recouvrement d,avances au développement
Dépenses d,administration
Avances au développement$ 236,232
69,000
305,232
175,000
198,542
$106,690SPACE
$ 197,916
47,000
244,916
143,500
154,227
$90,689
Excédent des produits sur les charges Transfert de 50% des Solde à la fin 106,690 $206,151 90,689 $133,961 Contribution de Cogeco Transfert provenant du Fonds Solde à la fin --- 1,000,000
États du Fonds d,exploitation
Exercices terminés les 31 aoûtSPACE
États du Fonds assujetti à des restrictions
Exercices terminés les 31 août
SPACE
1996
1995
SPACE
SPACE
1996
1995
Solde au début
Tel que déjà établi
Redressement(note 6)
Solde redressé
avances au développement
recouvrées durant
l,exercice au Fonds assujetti
à des restrictions$351,111
(217,150)
133,961
(34,500)$187,422
(120,650)
66,772
(23,500)SPACE
Solde au début
Câble Canada inc.
d,exploitation de 50% des avances
au développement recouvrées
durant l,exercice$5,023,500
34,500
$5,058,000 $4,000,000
23,500
$5,023,500
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